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□ 本报记者 王新蕾
准时足额纳税,就能获得银行贷款。今年以来,受益于这种与纳税挂钩的信用贷款业务,小微企业流动资金不足等问题得以缓解。
乐陵市铁强钢结构有限公司成立于2010年1月,是一家从事钢结构材料加工销售的私营企业,位于乐陵市云红街道办事处董家村村南,属于经济效益良好的中小企业。该企业在建设银行开立了一般结算账户,在日常办理业务期间,建行工作人员了解到该企业有50万元左右的融资需求。
但是,该企业一没有抵押,在银行的资金结算量也不算大。如何帮助这类中小企业解决融资难题?最近一段时期,依赖税务平台、与纳税记录挂钩的贷款业务逐渐兴起,建行“税易贷”就是代表之一。
记者了解到,“税易贷”是发放给按时足额纳税、经营状况良好、纳税信用记录良好的小微企业的信用贷款。通过小微企业纳税记录分析其生产经营和财务情况,对近两年按时足额诚信纳税、无不良纳税记录、上一年度纳税总额在3万元(含)以上的小微企业,发放单户贷款额度最高为200万元的可循环的人民币信用贷款。
贷款额度如何确定?据了解,通过签订《银税互动合作协议》,银行机构与当地国税、地税部门建立合作关系,主动了解目标客户状况,并根据税务部门所提供的企业纳税信用记录、纳税证明等开展业务。
具体来说,根据纳税额、纳税信用等级核定贷款额度,信用等级越高、放大倍数越大,最高可达200万元。“增值税纳税额与营业税纳税额之和乘以4,再加上企业所得税纳税额乘以6,就是单户最大贷款额度。企业能贷多少很明了,避免了过度放贷等问题。”参与上述业务办理的建设银行乐陵支行工作人员杨林说。在对上述企业进行深入调查走访后,了解到企业为金属结构制造行业,经营状况良好,企业法人社会口碑良好,最终为该企业办理税易贷产品50万元。
套用公式计算额度,也有助于实现快速、批量审核。据工作人员介绍,只要符合“税易贷”办理条件,从税务部门出具纳税人证明,到银行审批核准、企业拿到贷款,仅用很短时间就可完成。在办理过程中,企业可以通过互联网在线申请、支用和还款；贷款可循环使用,随借随还,按日计息,按月结息。
“这是基于银行、税务信息进行大数据分析,能快速、批量判断企业经营和信用水平,并运用小微企业评分卡信贷业务流程,显著提高作业效率。”建设银行省分行小企业业务部业务经理霍吉海说,“符合条件的小微企业,无需办理抵押、担保,不仅省去一些流程,也免去评估费、担保费等融资成本。”
近几年来,信用贷款规模逐渐扩大。以建行为例,在“税易贷”之外,还有“信用贷”。“这主要是针对获得政府鼓励扶持或贴息的技术类和三农类企业。”霍吉海提到,“在过去,没有银行敢做纯信用贷款,近几年才逐渐开发此类业务。其实,只要把信用问题解决好,风控与创新的矛盾也能得到统一。”
以“税易贷”产品为例,通过征信互认、银税互动,将纳税人的纳税信用等级和银行信用有机结合,实现纳税信用和金融服务的对接。企业通过纳税记录获得增信,既能降低企业融资门槛、解决企业融资难的问题,又可以提高企业依法纳税的积极性,实现企业、银行、税务“三方共赢”。
据介绍,截至今年2月底,建设银行山东省分行共计为609户企业办理“税易贷”业务,贷款余额4.2亿元。其中,德州市102户,烟台市70户,临沂市68户,潍坊市62户,济南市42户。
■采编心得
如何厘清无担保贷款的信用问题,一直困扰着银行与企业。引入纳税信用,让这一困扰迎刃而解。
将纳税信用与企业增信相结合,使纳税信用转化为授信依据,突破了传统信贷模式,不再以财务报表为主评价企业授信,而是“以信授信、以信养信、以税促贷,以贷养税”,也是在探索国家政策与商业银行综合服务相结合的金融创新服务机制。
在这一过程中,不仅能引导企业更加重视纳税信用,提升纳税信用的“含金量”；还能有效破解小微企业“融资难”问题,促进小微企业转型升级和健康发展；又能合理控制授信额度,降低银行的信贷风险,有利于营造依法纳税、诚信经营的社会氛围。
准时足额纳税,就能获得银行贷款。今年以来,受益于这种与纳税挂钩的信用贷款业务,小微企业流动资金不足等问题得以缓解。
乐陵市铁强钢结构有限公司成立于2010年1月,是一家从事钢结构材料加工销售的私营企业,位于乐陵市云红街道办事处董家村村南,属于经济效益良好的中小企业。该企业在建设银行开立了一般结算账户,在日常办理业务期间,建行工作人员了解到该企业有50万元左右的融资需求。
但是,该企业一没有抵押,在银行的资金结算量也不算大。如何帮助这类中小企业解决融资难题?最近一段时期,依赖税务平台、与纳税记录挂钩的贷款业务逐渐兴起,建行“税易贷”就是代表之一。
记者了解到,“税易贷”是发放给按时足额纳税、经营状况良好、纳税信用记录良好的小微企业的信用贷款。通过小微企业纳税记录分析其生产经营和财务情况,对近两年按时足额诚信纳税、无不良纳税记录、上一年度纳税总额在3万元(含)以上的小微企业,发放单户贷款额度最高为200万元的可循环的人民币信用贷款。
贷款额度如何确定?据了解,通过签订《银税互动合作协议》,银行机构与当地国税、地税部门建立合作关系,主动了解目标客户状况,并根据税务部门所提供的企业纳税信用记录、纳税证明等开展业务。
具体来说,根据纳税额、纳税信用等级核定贷款额度,信用等级越高、放大倍数越大,最高可达200万元。“增值税纳税额与营业税纳税额之和乘以4,再加上企业所得税纳税额乘以6,就是单户最大贷款额度。企业能贷多少很明了,避免了过度放贷等问题。”参与上述业务办理的建设银行乐陵支行工作人员杨林说。在对上述企业进行深入调查走访后,了解到企业为金属结构制造行业,经营状况良好,企业法人社会口碑良好,最终为该企业办理税易贷产品50万元。
套用公式计算额度,也有助于实现快速、批量审核。据工作人员介绍,只要符合“税易贷”办理条件,从税务部门出具纳税人证明,到银行审批核准、企业拿到贷款,仅用很短时间就可完成。在办理过程中,企业可以通过互联网在线申请、支用和还款；贷款可循环使用,随借随还,按日计息,按月结息。
“这是基于银行、税务信息进行大数据分析,能快速、批量判断企业经营和信用水平,并运用小微企业评分卡信贷业务流程,显著提高作业效率。”建设银行省分行小企业业务部业务经理霍吉海说,“符合条件的小微企业,无需办理抵押、担保,不仅省去一些流程,也免去评估费、担保费等融资成本。”
近几年来,信用贷款规模逐渐扩大。以建行为例,在“税易贷”之外,还有“信用贷”。“这主要是针对获得政府鼓励扶持或贴息的技术类和三农类企业。”霍吉海提到,“在过去,没有银行敢做纯信用贷款,近几年才逐渐开发此类业务。其实,只要把信用问题解决好,风控与创新的矛盾也能得到统一。”
以“税易贷”产品为例,通过征信互认、银税互动,将纳税人的纳税信用等级和银行信用有机结合,实现纳税信用和金融服务的对接。企业通过纳税记录获得增信,既能降低企业融资门槛、解决企业融资难的问题,又可以提高企业依法纳税的积极性,实现企业、银行、税务“三方共赢”。
据介绍,截至今年2月底,建设银行山东省分行共计为609户企业办理“税易贷”业务,贷款余额4.2亿元。其中,德州市102户,烟台市70户,临沂市68户,潍坊市62户,济南市42户。
■采编心得
如何厘清无担保贷款的信用问题,一直困扰着银行与企业。引入纳税信用,让这一困扰迎刃而解。
将纳税信用与企业增信相结合,使纳税信用转化为授信依据,突破了传统信贷模式,不再以财务报表为主评价企业授信,而是“以信授信、以信养信、以税促贷,以贷养税”,也是在探索国家政策与商业银行综合服务相结合的金融创新服务机制。
在这一过程中,不仅能引导企业更加重视纳税信用,提升纳税信用的“含金量”；还能有效破解小微企业“融资难”问题,促进小微企业转型升级和健康发展；又能合理控制授信额度,降低银行的信贷风险,有利于营造依法纳税、诚信经营的社会氛围。